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2015报税季最新攻略:道尽各种福利及省税策略

2015年加拿大个人报税11大新变化

根据2014年12月8日加拿大税务局(Canada Revenue Agency, CRA)发布的最新消息,税务局详细解释2014收入报税的一些新调整。

变化一

儿童运动Children’s fitness amount抵税金额增加。每个16岁以下的孩子运动抵税金额从过去的每人$500增加到每人$1000。

变化二

搜索和救援志愿者Search and rescue volunteer amonut可申请最高达$3000元的返还。

变化三

家庭减税额度Family Tax Cut。从2014纳税年度开始,对于家有18岁以下儿童符合条件的家庭,税收减免额度最高可达到$2000。

变化四

通用托儿津贴Universal Child Care Benefit (UCCB)。从2015年1月1日起,6岁以下儿童的托儿津贴将从每月$100提高到每月$160元,6-17岁的孩子享有每月$60津贴。该项补贴从2015年1月1日开始执行,但资金将于2015年7月起付。

变化五

应急服务志愿者Emergency Services volunteers,1000元的免税额政策有所改变。

变化六

领养费用Adoption Expenses,每个孩子可抵扣的领养费用额度提升到$15000。

变化七

医疗费用Medical Expenses。作为工资支付的一些残疾税收抵免成本,或者用于帮助管理严重糖尿病服务的成本支出,现在可以作为医疗费用抵税。

变化八

投资税收减免Investment Tax Credit。矿业开发税收减免政策有所延伸,对于在2015年4月前达成的流通flow-through share协议也将有税收减免资格。

变化九

GST/HST Credit。个人不再需要单独去申请GST/HST CREDIT,当申报退税表格时,加拿大税务局将根据个人申报的收入确认领取资格。如果有配偶,两人中只有一人能接受GST/HST credit,credit将支付给先被评估的人,金额保持不变。

变化十

新的Online mail服务。从2015年2月开始,在您申报2014报税时,提供您的电子邮件地址注册这项新的服务,您可以在任何时间、任何地点都可以进入自己的纳税记录系统进行查询。同时您也可以选择接受电邮通知,当您的Notice of Assessment或者Reassessment已经完成。

变化十一

从2015年2月9日开始,加拿大税务局将启动一款移动应用(APP)供个人纳税者使用。以方便纳税人使用移动设备登录税务局网上服务查询纳税记录。

报税季来了!这11项福利、抵税千万别忽略

世界新闻网报道,马上就要进入报税季,联邦税务局提醒民众做好报税准备,不要忽略一些可得福利和抵税优惠,尤其是年届65岁的长者,更不要让自己应有的税务权益轻易流失。

1、年龄津贴(Age amount):如果您在2014年12月31日之前已经满65岁,每年净收入低于8万980元,就可以申请这笔金额,最高可达6916元。

2、退休金收入金额(Pension income amount):如果报税时申报符合资格的养老金、退休金和年金等,最高可获得2000元的免税额。

3、退休金分摊(Pension Income splitting):如果您正领取退休金,或可将50%的金额分摊给您的伴侣申报。

4、伤残津贴(Disability amount):如果您有严重的生理或心理缺陷,并且符合特定条件,将有可能符合申请资格。

5、医疗补贴(Medical Expenses):过去一年里为自己、伴侣及1997年之后出生的子女所花费的医疗费用,可申报抵税。

6、註册退休储蓄计划(RRSP):若有购买RRSP计划并付款,即可扣抵应税收入,降低税额为日后积累更多养老金。

7、註册残障储蓄计划(RDSP):是一项帮助残障者及家人满足长期财务需求,用于未来医疗和生活成本的储蓄计划。供款不符合减税资格,但赚取的收益可在延税基础上增长,并有资格享受政府补助。

8、商品服务税/统一销售税(GST/HST)补贴:是联邦政府对低收入人士的一种补贴,申请者必须是税务居民,因此当年没有收入也要递交税单,夫妻二人中仅有一人可领取。

9、亲人看护金额(Family caregiver amount):如果您有身有残障的家人依赖您的照顾,报税时可以申请额外看护支出扣抵。

10、工作所得福利(Working income tax benefit):有工作但收入低的个人或家庭可以申请这一项补贴。WITB还可为符合残障津贴人士提供额外补助。

11、公共交通补贴(Public transit amount):包括公车票、渡轮等在加拿大境内的公共交通费用可以申报。

CRA提醒,如果您有一定收入且面临报税,但自己又无法准备所得税申报表,可以向个人所得税社区义工计划(Community Volunteer Income Tax Program)求助,CRA也已启用网上服务系统,可以更快捷地报税,详情可至www.cra.gc.ca/getready查询。

2015报税季最新攻略:"合理避税"20大技巧

加拿大一年一度的报税季节临近,如何合理避税,无疑也将是聚会的一个重要话题,更是牵动着每个人神经的敏感话题。

每年辛苦赚来的钱,将近一半要交税,对你来说,是否有些厌倦或不满?下面汇集加拿大各地金融专家的省税策略,帮助你有效削减你和家人的税单,使你在下一个纳税季节将有更多的资金装进你自己的口袋中。

1、设置RRSP自动供款计划

设置一个RRSP全年自动缴款计划,这个计划要么从您的薪金支票账户中直接扣除,要么从您的银行帐户中逐月自动扣除,并存入到一个注册退休储蓄计划中。

省税技巧:坚持每月按时向RRSP供款$100,假设每年回报6%,35年后,你的RRSP退休积蓄将达到$138,029;而每年一次性供款$1,200,你的RRSP退休积蓄将为$131,272。相同的金额,其间有近$7000的差异。

2、借钱省钱

如果你手头暂时没有额外的资金可向RRSP供款,应该考虑借钱供款方案。与不向RRSP供款相比,通过借款向RRSP供款,可能会更好一些。因为RRSP计划中的长期延税增长优势和复利增长优势,将远远超过你借款所付出的利息成本。

省税技巧:如果您有高额的信用卡欠账,也许尽早、及时还清这些信用卡欠款,这时与借钱供RRSP相比,显得更有意义。

3、避免收到更多的退税款

尽管获得更多的政府退税,是一件令人很舒服、很愉快的事情。实际上,一次性获得过多的政府退税,是你税务规划不善的表现。仔细想想,你得到的退税是不是相当于你借给政府无息贷款一样?你得到的这个退税相当于在政府那里被免费使用了12个月之久,它本应为你赚取利息或得到一些投资收益。

为了让这部分钱尽早装进自己口袋里,可以要求你的雇主为你提供T1213表格,以减少每月自动从你薪金账户预扣的税款。 款利息是6%。在每月可以节省150元应缴税款的情况下,用于超额偿还房屋贷款,得到最终的结果是——你将提前5年偿还完房屋贷款——节省$43254。

4、花费更少

花更少的钱,能减少你的税单支出,这是一种最容易被忽视的方式。我们一直都很重视“如何减少个人所得税”问题,但忘记了在购买商品或享受劳务服务过程中,所付出的商品(或服务)附加税和所付出的省税。

省税技巧:适当控制购买欲望,使你的购买量控制到最低限度,也可以有效避免。

5、投资你的孩子

如果您有适龄儿童,应考虑向注册教育储蓄计划(RESP)供款。虽然你不会得到税务抵扣,但每年的免税盈利增长看持续31年之久,或直到你的孩子需要学费、从账户中把资金取出为止。

省税技巧:每年为每个17岁以下的儿童供款$2,500 ——至少得到加拿大政府的教育补贴为你供款数额的20%,也就是500元。为什么不做呢?

6、自雇人士获得的好处

如果你拥有自己的企业,可以考虑向你的孩子或赚取低收入的配偶支付薪金或工资。你所支付的这部分薪金或工资,将直接扣减你的收入。例如,班巴有一个家庭小生意,她的女儿为他做一些基础性的业务工作,如整理文件、接听电话等,班巴支付给她必要的薪水,而不是简单地维持她的基本免税额,就会使家庭的税务效果优。

省税技巧:如果你在家庭办公或工作,你也可以抵扣所有合格的置业费用,这主要包括房屋贷款利息、房产税和水电气费等。

7、计算搬迁费用的支出

对每个人或每个家庭来说,虽然搬家是一件不容易的事情,也其中也有一些让人感到愉快的税收减免,这样就可以帮助我们抚平搬家过程中产生的疼痛。如果你为了一个新的工作或生意,需要搬迁到至少40公里以外的地方居住,搬家过程中发生的各项合理费用就可以申报抵扣。

省税技巧:搬家过程中的很多费用往往被忽视,因为人们不知道怎么去享用它。可以抵扣的搬迁费用清单,前往加拿大税务局的网站www.cra-arc.gc.ca/tax/individuals,并搜索“moving”子目,就可以完全查到。

8、汇总所有的医疗费用

我们许多人都误以为自己没有足够的医疗费用,可以获得税收抵免。其实,你的团体保险计划中不涵盖的费用、你在工作中付出的任何健康保险费用支出,都应该考虑在内,不要忘记。可以抵免的额度是$1962或者净收入的1/3,以两者中的较少者为准。

省税技巧:你可以指定纳税年度的任何12个月为费用申报阶段。以2009年报税为例,可以选择2008年6月至2009年5月为申报阶段。选择的费用申报时段,应尽可能最大限度地包含各种费用,以获得最大的信用额度。

9、申报托儿费

很多家长认为,如果是邻居在帮忙照顾自己的子女,就不用申报托儿费。但事实上,如果你付了钱、得到了付费收据,就可以申报托儿费用。

省税技巧:一般来说,由较低收入的配偶一方申报这项费用。也就是,以你赚取收入的2/3或者是你孩子实际发生的托儿费,两者中的较少者为抵扣依据。请确认,在你的税表中,所有16岁以下的子女都申报了这项费用。

10、不要忽略孩子的残疾信贷

如果你的孩子有严重的、长期的身体或精神残疾,不要忽略了儿童残疾福利金。要申请儿童残疾福利金,你必须完成由合格医生认可并签署的T2201表格。这些表格的处理,需要整整一个年头,所以你不必等到需要提交报税表的时候才着手申报。

11、重新回到学校学习的税务优惠

当你重新回到学校,不得不面对飞速上涨的学费。这时,哪怕是一点点的税务优惠,也会对你有比较大的帮助。例如,你参加full-time的学习,可以得到学费($400/月)和书本费($65/月)的税收优惠额度。

省税诀窍:高中之后的任何学费和教育费用都可以产生税务优惠,这种优惠也不会因为你把学费从家中其他人身上转移到自己身上而有所减少。

12、加拿大的儿童税务优惠

在过去的一年里,如果家里新添了一个成员,而你又属于低收入家庭,请确保你已经申请了加拿大的儿童税务福利(俗称“牛奶金”)。

省税诀窍:对于每个孩子,你还可以得到长达15年的加拿大助学基金,每年每个孩子是$100。同时,对于每一个在2004年1月1日以后出生的孩子,一出生还可以得到政府送给的$500助学金。详细内容,可查看加拿大服务网站。

13、不要忽略通用的托儿福利

通用的托儿福利,是指任何6岁以下的儿童,每月可得到$100的补贴,不论其家庭收入状况如何。请记住,收到的这笔数额将以夫妻中较低收入的一方征税。

省税诀窍:如果你已经收到加拿大儿童税务福利金(俗称“牛奶金”),你将自动收到“通用的托儿福利”。否则,需要在www.universalchildcare.ca上登记注册。

14、善用你的慈善捐款池

如果你和你的配偶都作出了慈善捐款,你可以整合慈善捐款额,集中在一个人身上报税,因为捐款额低于$200的,只能得到24%的税务抵免(考虑省税优惠在内);而$200以上,可以得到46%的税务抵免(考虑省税优惠在内)。

省税诀窍:在2009年的慈善捐赠,可以在这一年之后的任何5年之内申报。

15、照顾亲人的税务优惠

如果你在过去的一年中,照顾了年老、体弱或生病的父母、祖母或其他伤残者,只要这个伤残者在18岁以上,你就可以得到照顾亲人的税收优惠照顾。

省税诀窍:只要家庭净收入低于$18081,就可以申报,得到的税务优惠额度是$614;家庭净收入在$13986~$18081之间,得到的这种税务优惠则会有所减少。

16、乘坐公共交通的税务优惠

如果你或你的家庭成员在过去的一年中曾使用过公共交通系统,一定要保存这些收据。每一个19岁以下的孩子和夫妻双方的费用收据,都可以汇总到夫妻中的一个人身上使用,以增加税收抵免额度。

省税诀窍:公共交通系统的使用,至少要持续1个月的周期。

17、最大限度地利用您的投资损失

你可以充分地使用任何年度的资本损失,以减少以后年度的投资收益。比如,去年你买了$100的股票,在今年年底,它只值$90,卖出时,就产生$10的资本损失。

省税诀窍:很多投资者并不了解或刻意追踪投资损失。其实,在每年的税表中,声报投资损失,可以无限期地抵减以后年度的投资收益,也可以回溯到前三年中。

18、别忘了孩子们的健身费用

儿童健身费用的税收优惠始于2007年的报税季节。对于16岁以下的孩子,请保存好他们的芭蕾舞、游泳或其他健身活动的收据。

省税诀窍:每年$500的健身税务优惠,将有助于弥补这些清晨就起来运动的孩子们的“付出”。

19、精明地投资以合理避税

如果RRSP(注册退休储蓄计划)内外都有投资存在,你完全可以使你的投资组合在税务规划上做到最优化,因为资本收益享受税收优惠 ——他们只缴税一半的收入税 ——而支付利息的债券和GIC,却没有这方面的优惠。

省税诀窍:作为一个普遍适用的经验法则,对于稳健的投资者,可以把债券和GIC放在注册退休储蓄计划中,以达到合理避税的目的。

20、指定低收入的配偶为投资者

如果你和你的配偶都赚取薪金收入,而其中一个处于较高的边际税率。这样,对这个家庭来说,明智之举是由高收入的配偶支付家庭的全部或大部分开支,而收入较低的配偶选择使用他或她的全部或大部分积蓄来进行投资。

省税诀窍:这样操作,你家庭的投资回报率将得到显着改善,因为投资产生的收益将按收入较低一方纳税。当前普遍存在的问题是,大多数家庭可能是反其道而行之。

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